大家好,今天小编带来全面解析欧洲VAT跨境电商这样申请VAT税号的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，来看看吧。
2018年，VAT开始频繁出现的大众视野，起因是欧美地区各国政府陆续出台的一系列相关政策和条例，亚马逊平台有成千上万个卖家账号被关闭，做亚马逊等跨境电商平台的卖家们开始着急。那么什么是VAT?怎样申请VAT?英国VAT如何申报?有哪些注意事项?
一、关于VAT的4个基本问题
1.什么是VAT?
VAT全称是ValueAddedTax，这是欧盟国家普遍使用的售后增值税，即是指货物售价的利润税。当货物进入英国-按欧盟法例-，货物缴纳进口税;当货物销售后，商家可以退回进口增值税，再按销售额缴纳相应的销售税。
2.为什么要注册VAT税号
进口增值税退税货物出口时若没有使用自己的VAT号，则无法享受进口增值税退税。
海关清关需要若被查出借用他人VAT或VAT号无效的情况，货物可能被扣无法清关。
VAT发票开具如果你不能提供有效的VAT发票给你的海外客户，客户有可能会取消交易。也有可能被检举偷税行为。
销售平台要求英国及其他欧盟税局正在通过多方面渠道严查中国卖家的VAT号，各销售平台也在逐步要求卖家提供VAT税号。
3.VAT的税率是多少?
VAT增值税有三种税率：20%的标准税率-适用于绝大多数商品和服务-;5%的低税率-比如家庭用电或者汽油等-;0%的税率-适用于极个别情况-。
卖家需缴纳的实际VAT=销售税VAT—进口增值税-IMPORTVAT-
进口增值税-IMPORTVAT-=-申报的货物价值头程运费关税-×20%-进口增值税卖家是可以申请退回的-通常销售税VAT是指货物卖出后，要上缴的售后税，不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计，在欧盟市场，一般销售税VAT由客户承担的，即：
销售税VAT=产品定价-税前价格-×20%-这是客户承担的-
需要注意的是，增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。
4.如何缴纳VAT增值税?
VAT税号注册后，有两种途径申请退税-进口增值税-和缴税-销售税VAT-：
1-使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;
2-指定正规会计师代为操作。
由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力，建议委托专业的会计师协助完成税务申报。
综合来看，国内亚马逊卖家需要缴纳给英国政府的VAT增值税其实是很少的，只需要缴纳-销售税VAT—进口增值税-的部分，而销售税VAT已经包含在产品售价中，是消费者自己承担的。
注：VAT税号申请通过后，请务必要进行税务申报，每季度申报一次，以免VAT税号被政府冻结。
二、英德法意西5国VAT增值税详解
1.英德法意西增值税-VAT-税率、申报周期对照表
2.英德法意西增值税-VAT-注册所需时间及材料
3.如何注册英国增值税-VAT-?
您可以通过英国税务海关总署-HMRC-的相关网站完成申请。填写完相关信息后，英国税务海关总署-HMRC-会给您创建一个增值税-VAT-网上账户-有时也称作GovernmentGatewayaccount-。
您也可以委任第三方代理服务商申请增值税-VAT-号。
4.如何注册德国增值税-VAT-?
您可以通过邮寄的方式或网上注册的方式注册增值税-VAT-号。
您可以联系德国税务办公室获取相关申请表格。德国税务办公室将寄给您一份申请增值税-VAT-注册表格。您必须填写自己的个人信息，以及您的公司信息。您需要将填写完成并签字后的表格寄还给该税务办公室;该税务办公室审核后，会将增值税-VAT-号码寄给您。
您也可以通过在德国税务网站上提交相关信息来注册增值税-VAT-号。
如果您已经递交了申请，您可以向德国中央税务局-BundeszentralamtfürSteuern-获取增值税-VAT-号：该申请没有固定格式，须包含下述信息：申请人姓名及地址，申请号码，以及申请所递交的德国税务办公室信息。德国中央税务局BundeszentralamtfürSteuern-联系地址如下：BundeszentralamtfürSteuern,66738Saarlouis-Fax:06831456120-。
您还可以委任第三方代理服务商注册增值税-VAT-号。
三、欧洲VAT税号常见问题
1.为什么在英国亚马逊上卖产品要申请VAT税号?
自2012年12月1日开始，按英国税务和海关总署-HMRC-的新规定，海外公司或个人在英国的免税额度-VATThreshold-将被取消。无论销售金额多少，只要海外公司或个人在英国销售商品，都要申请注册VAT增值税号，并上缴售后增值税。
2.如何获得英国VAT号码?
1-通过第三方注册申请如果您的英语沟通能力或者相关经验有限，建议您授权给代理人或者中介协助注册。
2-自行向税务部门申请当然咱们无所不能的eBay卖家也完全可以自己动手向英国政府申请VAT税号。
如果您在英国没有办公室或者业务机构，也没有居住在英国境内，您就属于NETP-non-establishedtaxableperson-。NETP只能通过邮寄方式申请VAT号码。
如果您有英国办公室或居住在英国，您可以直接网上申请VAT号码。申请前请先注册一个HMRC的账户。也可以通过邮寄方式申请，将申请表格填写完整后打印签字，邮寄至相关办事处。
3.英国VAT注册条件
亚马逊英国站卖家如符合以下规定的任何一条，那么英国税局就会要求其进行英国VAT注册。
1-公司注册地为英国：
货物存放在英国;
产品销售给英国的消费者;
销售额超过英国规定的85,000英镑的增值税门槛。
2-公司注册地为其他欧盟成员国：
货物存放在英国;
产品销售给英国的消费者;
销售额超过英国规定的70,000英镑的增值税门槛。
3-公司注册地为欧盟以外的国家：
将在英国存放的商品出售给位于欧盟的客户。
4.收到VAT税号后，需要注意哪些事项?
1-收到VAT税号后，需要注意VAT的生效日期，在VAT证书的右上方，VAT号码为英国销售商业发票需要备注的销售税号。
2-在VAT号生效的3-5个工作日，查询EORI号码是否生效;
3-EORI号码为欧盟进口清关必须要有的清关号码。
5.是否可以使用其他公司的VAT号码吗?
每个增值税VAT号码都是唯一的，您应当申请自己拥有的真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人申请的VAT号码作为自己的增值税账号。
6.同一个VAT号码在多个亚马逊账号上，会关联吗?
是的，如果您使用同一个VAT号码在多个亚马逊账号，亚马逊会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。
7.使用货代的VAT税号进行清关有什么风险?
a.多个客户共用同个VAT税号清关，客户头程服务质量及效率不能得到有效保证;
b.若做头程清关的VAT和挂靠在客户销售平台上的VAT不一致，头程清关缴纳的VAT税费在VAT销项税申报环节不能抵扣，即使当期销售税额小于进口所缴的VAT金额，也无法实现退税。
8.什么规模的客户注册VAT比较合适?
凡是从事跨国电子商务交易商家，选择英国仓储服务，无论规模大小，都需要考虑英国VAT的影响，都要依法注册并按时申报缴纳VAT。
现在在亚马逊开店的商家其实挺多的，我们可以去亚马逊这样的跨境电商平台中开店哦，在这里开店了以后，需要了解的东西有很多哦，那么亚马逊vat税号的意思是什么呢?
亚马逊vat税号是什么意思?
VAT税号：VAT税号全称是VALUEADDEDTAX，这是欧盟国家普遍使用的售后增值税，也即是指货物售价的利润税。
当货物进入英国，货物缴纳进口税;当货物销售后，商家可以退回进口增值税，再按销售额叫相应的销售税。
亚马逊VAT申请步骤是什么?
亚马逊VAT申请以英国为例，分为线上注册和线下邮寄注册。线上通过在税局官网申请注册，通过后进行申报。线下注册通过填写纸质表格并邮寄给税局完成注册，税局会将纸质VAT证书直接邮寄到你在中国的商业地址。
线上通过在税局官网申请HMRCGatewayAccount来完成注册，并在以后通过此Account来进行申报;线上注册全程可跟踪查询，还可以申请加入FlatRateScheme与AnnualAccountingScheme，并且线上注册可同时申请EORI号码，进口VAT申报，但有时需补充资料时，税局可能会邮寄纸质资料到你的地址，过程稍慢。可以联系专业工作人员为你快速办理。
在亚马逊开店的注意事项：
在亚马逊可以注册专业卖家和个人卖家两种;
个人卖家不能像专业卖家一样拥有批量操作的功能;
个人卖家没有订单数据报告;
不能创建促销等特殊的产品细节;
没有黄金购物车;
就是个人没有月租，只是每上一个产品收取0.99美金+销售一件产品的佣金。专业卖家月租$39.99+销售一件产品的佣金。
亚马逊开店VAT怎么申报?
每个VAT税号每3个月需要向英国的税务部门进行一次当季度进口和销售情况的申报，结算当季度该VAT下的所有进口税和销售税。季度申报VAT=销售税-进口税，销售税大于进口税则缴纳额外的销售税，反之则退返超出的进口税。
针对以英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报增值税，缴纳增值税。如在英国当地产生费用，提供相关单据，可作为进项抵扣材料。
对于跨境电商卖家，主要的退税还在于抵销进口税。对于跨境电商卖家来说，退税主要是对冲当期的销项税退税形式有两种：第一种是以支票形式;第二种是退回到你的VAT账号里，当作余额留在下期需交销售税的时候做抵扣。
作为亚马逊商家，每天处理的事情有很多，为了更好的运营自己的亚马逊店铺，最好对于亚马逊平台的一些相关术语进行了解。比如说亚马逊vat税号，在以上的内容中为大家进行了介绍了。
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作为卖家，不管是在哪个平台上，都是要交税的。就拿亚马逊平台来说，卖家是要交vat税的。商家首先要注册一个vat税号，这样才能有保障，才不会被冻结账号和罚款。
一、税号费用多少?
现今跨境电商圈子税务中介泛滥，纷纷以低价格吸引卖家注册VAT税号之后，等上半年也没有任何音讯，甚至卷款潜逃。跨境卖家在注册亚马逊VAT的时候一定要选择有ACCA/FCCA资质的专业会计师事务所，同时不能盲目追求低价格，毕竟一分价钱一分服务。按照目前德国VAT注册加申报的价格大概在1万5-2万之间。
二、税号申请要什么材料?
1、中国大陆个人申请英国VAT税号需要提供以下资料A证明文件至少提供以下其中一项：身份证，护照至少提供以下任意两项：户口本，驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单B基本商业信息我们将在售产品。
2、中国大陆公司申请英国VAT税号需要提供以下资料A证明文件必须提供：公司营业执照至少提供以下其中一项：身份证，护照至少提供以下任意两项：户口本，驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单B基本商业信息我们将在销售产品。
3、英国公司申请英国VAT税号需要提供以下资料A证明文件必须提供：公司证书至少提供以下其中一项：身份证，护照至少提供以下任意两项：户口本，驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。
基本商业信息我们将在销售产品。
具体办理1.证件材料及申请表格提交;申请表格包括：VAT申请表格，客户信息表格;证件材料包括：申请人证件，申请人地址证明文件;2.申请时间：1-7天3.获得VAT税号证书文件4.英国税号后期维护：季度税务申报!
事实上，注册亚马逊vat税号流程比较复杂，因为站点不同，所需的费用也是不同的，具体的情况，商家在入驻之前，就要咨询好对应的站点客服。商家要知道，偷税漏税是风险很大的行为，千万不要去挑战。
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VAT是什么?只要卖家在亚马逊欧洲站销售商品，那么你就需要注册欧盟增值税(Value Added Tax，简称VAT)，简单来说是一种消费税;大部分的欧洲进口产品都会有VAT增值税。
??????此外，VAT增值税又可分为进口增值税与销售增值税
??????下面慕峰就将来给大家一一说明如何计算VAT增值税
什么是进口税及VAT进口增值税?
亚马逊欧洲站点:「VAT 进口增值税」和「关税」是两种不同的税项VAT进口增值税是你的产品进口到欧洲站点国家后，被征收的其中一种税项，但是亚马逊欧洲站点卖家必须注意:「VAT进口增值税」和「关税」是两种不同的税项!
??????你可以从下方进口税计算方式，更加了解什么是VAT 进口增值税。
??????亚马逊欧洲站进口税计算方式:
??????进口税=关税+ VAT进口增值税亚马逊卖家如果在欧洲各站点拥有自有仓库/租用保税仓库等，则可以暂时延迟缴纳进口税，你的货品可以透过仓库中检验/分类/装配/重新包装等方式提升产品附加价值，增加你的产品利润，并减少亚马逊欧洲站点进口税所付出的成本!
欧洲各国家亚马逊站点申报VAT 增值税频率有所不同依据欧洲不同国家的亚马逊站点申报VAT增值税的频率不同，会在每年/每季/每月依照销售状况开放申请退税。
亚马逊欧洲站点进口税计算案例我们可以透过上方的进口税计算方式「进口税=关税+销售增值税」，来计算上方球鞋案例:
??????A公司从中国出口球鞋200双到英国贩售，货物申报价值为20英镑/双，总申报价值= 200双x 20英镑= 4000英镑，此外，这项产品的头程运费为500英镑，有了以上信息即可带入下方公式计算。
欧洲进口税计算方式-球鞋案例:
进口税=关税[货物申报价值x货物关税税率] +进口增值税[货物申报价值+头程运费+关税] x [该国进口增值税税率]
欧洲进口税计算-球鞋案例:
总进口税1380英镑=
关税[4000英镑x 10%] +进口增值税[4000英镑+500英镑+400英镑] x [20%]什么是VAT销售增值税?
VAT销售增值税就是亚马逊卖家销售产品后，代替欧洲当地政府向消费者/买家征收的税额，因此亚马逊卖家需要依据你在亚马逊欧洲站点国家的销售额，向当地站点国家注册缴纳VAT销售增值税。
案例:
??????你的产品在亚马逊德国站点销售，则需注册申报当地VAT销售增值税，并代替德国政府向消费者/买家征收VAT销售增值税。亚马逊卖家不需要过度担心产品利润受到影响，因为VAT销售增值税实际上是向消费者/买家收取，且约为产品售价的六分之一。
VAT增值税申报案例延续上方球鞋案例我们可以看到，球鞋案例A中的产品一开始进口到亚马逊英国站点被征收VAT进口增值税980英镑，但因为没有任何一双球鞋卖出0英镑，我们可以透过下方计算方式得知最后应缴纳的VAT增值税为多少:
应缴纳VAT增值税 =VAT销售增值税[ =销售额÷ 6 ] — VAT进口增值税
球鞋案例A:
??????应缴纳VAT增值税(-980英镑) = VAT销售增值税(0英镑) — VAT进口增值税(980英镑)
??????我们由球鞋案例A算出应缴纳VAT税额为(-980英镑)，因此亚马逊卖家可以向海关/税务署申请退税980英镑。此外，我们假设球鞋案例B将球鞋全数后销售额为20，000英镑，而VAT进口增值税同样为980英镑，其中VAT销售增值税20，000英镑÷6 = 3，333.3英镑，因此我们可以透过上方计算应缴纳的VAT增值税算出应缴纳多少税额:
球鞋案例B:
??????应缴纳VAT增值税(2，353.3英镑) =
??????VAT销售增值税(3，333.3英镑) — VAT进口增值税(980英镑)
其他球鞋案例C、球鞋案例D同样可以透过上方的应缴纳VAT增值税计算方式依此类推，算出必须缴纳/退税的VAT增值税
VAT增值税申报流程
当你有了上方4点: 进口税、VAT进口增值税、VAT销售增值税、应缴纳VAT增值税等概念后，再对照下方VAT增值税申报流程后，你就会更加了解VAT增值税的全貌。
VAT增值税申报流程
??????1. 产品货物出口至欧洲
??????2. 上缴进口税
??????3. 产品定价、产品上架亚马逊/电商平台销售
??????4. 产品于亚马逊/电商平台销售完毕
??????5. 申报应缴纳VAT增值税欧洲各国注册VAT增值税-所需时间及资料
欧洲各国注册VAT增值税所需时间及资料有所不同，因此有将产品销往Amazon亚马逊欧洲站点的卖家，请参考上方注册所需时间及资料表。
什么是EORI欧盟税号
欧盟税号(Economic Operator Registration and Identification，简称EORI) 指的是只要有在欧盟内进行经济活动，尤其是进行进出口贸易的个人卖家/企业/公司都必须登记的号码。简单来说，就是给进出口贸易的卖家进行报关登记使用的号码。
??????通常EORI欧盟税号会跟着VAT增值税一起申请，而EORI欧盟税号在你的产品进行报关时需要使用到，例如: 使用EORI欧盟税号在德国进行清关动作时，进口关税可以抵销VAT销售增值税。
??????此外，你的产品出口至欧盟时，随货的发票一定要附上公司的EORI码，以及你的详细资料(公司抬头/发票号码/出货时间/合理申报价值等等)，可以加快你的产品清关程序，降低海关卡关的风险。
在欧洲做独立站跨境电商的商家还是很多的，但是在欧洲做电商需要面对vat税收问题，因为这是一件比较麻烦的事情，需要商家自己注册vat税号才可以顺利缴纳，那么独立站做欧洲vat怎么处理?如何缴纳vat?
??????一、独立站做欧洲vat怎么处理?
??????vat一般在税务信息中填写，我们按要求填写并添加增值税号!
??????二、独立站做欧洲如何缴纳vat?
??????根据英国和欧盟的法律，如果符合以下条件，独立站卖家需要注册VAT税号和纳税。
??????1.年销售额超过英国或欧盟国家的跨境销售额规定值(2021年7月1日后，欧盟的销售额限定调整为1万欧元);
??????2.使用欧洲本土仓库，将货物存放在欧洲并销售;
??????3.公司设在欧洲某个国家。
??????三、缴纳vat的流程是什么?
??????1.注册税号
??????卖方需要根据公司主体和主要销售国家注册VAT税号。例如，家公司开设独立站，主要销往英国和德国，卖家需要在英国注册VAT和德国VAT。欧洲国家的注册材料略有不同，主要需要营业执照.法
??????人身份证.店铺链接.授权书(签字盖章).企业信用报告等。
??????2.申报并缴纳
??????卖方需要按照国家申报周期向税务局申报上个月或上个季度的增值税，并在截止日期内缴纳税款。
??????独立站必须按时缴纳vat，否则会影响店铺的运营，另外，独立站申请vat可提供独立站链接注册税号，需提供独立站店铺信息和商业计划.销售数据等信息，这样申请税号会更快。
??????在欧洲做独立站首先要注册vat嗯，然后按照相关规定缴纳就可以了。目前欧洲可以支付。vat规定只要年销售额超过1万欧元，就需要注册。此外，使用欧洲本地仓库或设在欧洲的公司需要支付vat
??????的。
欧洲经济体系一直都是世界上发展最为完善的一个板块，很多企业家也很愿意在欧洲进行商品贸易，尤其是近期互联网时代的发展，做欧洲的跨境电商发展更为频繁，但其实商家们都知道做跨境电商的，大部分都要熟悉了解该国家的税号，并使用该国税号进行缴纳商品销售税，这才算是跨境电商的整体运营，那么你了解过欧洲VAT税具体是怎么缴纳的吗?
一、缴纳欧洲vat税缴纳流程
??????在官网平台上选择需要缴税的VAT选择已有税号国家，上传自己商品的销售报告(文件支持.csv，.xls，.xlsx，.txt格式)，如果平台上有抵扣项目，可点击【添加抵扣项】，并填写所需内容，如无抵扣项，请忽略;确认无误后，点击【开始算税】，税金计算结果将实时跳转到税单详情页;在税单详情页上，商家可以清晰地看到自己销售每一项商品的税金详细，并下拉税金计算窗口，选择“远程销售额以内的部分”是否在当前国家申报税务，之后确认税金总额无误后，就可以提交系统发送申报数据到税局系统。备注:如果计算结果待进一步确认，可点击【保存】，确认后再提交申报即可。
??????税局系统实时返回申报成功与否的结果(申报失败是极少数事件，若失败了，欧州税通会介入处理)，申报成功后，用户可以下载申报回执;最后商家就根据申报回执上的VAT金额缴纳税金后，上传缴税凭证到欧税通系统，申报状态变成“已完税”，即完成本期申报。
二、欧洲vat税号注册多少钱
??????正常来讲每个企业家都可注册欧洲vat税号，但欧洲每个国家都有自己的税务政策，人际关系，个人申请所需要的时间精力都比较大，而且一个正规VAT公司注册花的钱都是差不多的，一般都是按照VAT税率标准、服务费用以及增值税服务费用来收费，基本都会有统一的标准，因此一般建议想要申请欧洲VAT的企业家找专业的代理机构，这样省时省力。
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